Nalog-do.ru

Управление финансовыми ресурсами

Маркетинговый план.

Потребность в дополнительном оборудовании и материальных ресурсах с указанием основных поставщиков представлена в таблицах 8, 9. Расчёт средств на оплату труда производится исходя из потребности в персонале и рабочей силе, и оформляются в виде таблице 10.

Целесообразно предусмотреть описание системы охраны окружающей среды, утилизации отходов, обеспечения безопасности жизнедеятельности.

Таблица 8.

Потребность в дополнительном оборудовании и других технических средствах

№ п.п.

Наименование оборудования, технических средств

Тип или

модель

Завод-изготовитель

Срок

поставки

Стоимость оборудования, тыс. руб.

Таблица 9.

Потребность в материальных ресурсах

Наименование вида материальных ресурсов

Потребность на программу 2001 г.

I кв.

II кв.

и т. д.

поставщики

в натур. выраж.

сумма, руб.

в натур. выраж.

сумма, руб.

Материалы – всего

в том числе:

вида А

вида Б

и т. д.

x

x

Покупные комплектующие изделия –всего

вида М

вида Н

и т. д.

x

x

Всего

x

x

На основе проведённых расчётов определяется общая потребность в инвестициях – на приобретение основных средств и на прирост оборотного капитала.

Таблица 10.

Потребность в средствах на оплату труда

Категория работников

2001 г.

I кв.

II кв.

и т. д.

Численность, чел.

Фонд оплаты труда, руб.

Численность, чел.

Фонд оплаты труда, руб.

Производственные рабочие основного производства

Вспомогательные рабочие

Руководители, специалисты и служащие

Всего

В разделе рассчитываются издержки производства (таблица 11) и себестоимости производимой продукции (к разделу прикладывается калькуляция выпускаемой продукции и расчёты затрат по всем статьям смыты затрат на производство).

Таблица 11.

Смета затрат на производство

Статья затрат

Величина показателя по периодам, тыс. руб.

2001 г.

2002 г.

2003 г.

I кв.

II кв.

III кв.

IV кв.

I п/г

II п/г

Сырьё и материалы

Покупные комплектующие изделия и полуфабрикаты

Топливо

Энергия

ФЗП рабочих основного производства

ФЗП прочих категорий работающих

Амортизация ОПФ

Расходы на рекламу, представительство, обучение, аудит, консультации и т. д.

Проценты за кредит

Налоги, включаемые в себестоимость

Прочие затраты

Себестоимость продукции – всего

Прочие налоги и издержки

Издержки производства - всего

Перейти на страницу: 1 2 3 4 5 6